A magánnyugdíjpénztárban felhalmozott vagyon tekintetében kedvezményezett jelölhető, ennek hiányában az örökösök által örökölhető.
Fő szabályként a kedvezményezett(ek)et kell jogosultnak tekinteni hatályos és érvényes kedvezményezett nevezés esetén a kedvezményezett jelölésre vonatkozó nyilatkozatban foglalt arányok szerint.
Kedvezményezett nevezés hiányában a pénztártag örökösét (törvényes ill. végrendeleti örökös) kell kedvezményezettnek tekinteni.
A kedvezményezett vagy a törvényes öröklés rendje szerinti természetes személy örökös hiányában - mely magában foglalja a végrendeleti és a törvényes örökösöket is - az öröklés alá eső összeg a pénztárra száll, tehát a pénztár válik jogosulttá.
A pénztártag felhalmozási időszakban bekövetkezett halála esetén a kedvezményezett (örökös) választhat, hogy a rá eső részt
- egyösszegben felveszi,
- hozzátartozói nyugellátás megállapítása esetén átutaltatja a Nyugdíjbiztosítási-Alap részére
- saját nevén a nyugdíjpénztárban hagyja (pénztártagságot létesít),
- más nyugdíjpénztárában lévő egyéni számlájára átutaltatja.
Tudnivalók az egyösszegű, Nyugdíjbiztosítási-alapba, más nyugdíjpénztárba történő kifizetéssel kapcsolatban:
A rendelkezés csak abban az esetben kerül teljesítésre, ha a pénztárhoz minden előírt dokumentum beérkezett. A rendelkezést az összes kedvezményezettnek/örökösnek külön kell benyújtania.
Benyújtandó dokumentumok
- A kitöltött „Rendelkezés” eredeti, aláírt példánya
- elhunyt pénztártag halotti anyakönyvi kivonatának másolata vagy a halál tényét megállapító, ill. holtnak nyilvánító bírósági határozat másolata,
- a rendelkezés benyújtójának személyazonosságot igazoló okirat és lakcímkártya másolata,
- kiskorú vagy cselekvőképességet kizáró gondnokság alá helyezett rendelkezést benyújtó személy esetén gyámhatósági határozat másolata, valamint az abban előírtak szerinti dokumentumok és jóváhagyások,
Ha a rendelkezésre nem kedvezményezettként kerül sor:
- jogerős hagyatékátadó végzés, öröklési bizonyítvány vagy bírói ítélet másolata,
- nyilatkozat a haszonélvező(k) és örökösök egyességéről
Ha a Nyugdíjbiztosítási-Alapba történik a kifizetés:
- a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv értesítése a magánnyugdíjpénztár részére a hozzátartozói nyugellátás megállapításáról (ezt a hivatal közvetlenül küldi a pénztárnak)
Hogyan?
- Küldje el postán címünkre: 1441 Budapest, Pf.: 50, vagy
- Fáradjon be személyesen ügyfélszolgálatunkra: 1072 Budapest, Nyár u. 12.
Mi történik ezután?
- A pénztár a teljeskörű dokumentáció birtokában intézkedik a választott formának megfelelő kifizetésről
- A számlaegyenleg megállapításának fordulónapja: ha a dokumentáció teljeskörűen rendelkezésre áll a hónap végét megelőző 10. munkanapig, akkor a hónap utolsó napja, ha a hónap utolsó 9 munkanapján lesz meg a teljeskörű dokumentáció, akkor következő hónap utolsó napja.
- A folyósítás napja: a fordulónapot követő 8. munkanap
- Folyósítási díjak: a pénztár nem számít fel díjat.
- A Nyugdíjbiztosítási-Alapba történő átutalás esetén a kötelező, a bruttó bér 8%-át kitevő járulék mértéken felül befizetett maximum 2%-os tagdíj kiegészítés nem kerül átutalásra, arról külön kell rendelkezni. Ez az összeg az önkéntes nyugdíjpénztári számlára is átutalható.
Mit kell még tudni?
- Külföldi lakóhely esetén kérjük vegye fel pénztárunkkal a kapcsolatot, mivel ebben az esetben egyéb nyilatkozatok megtétele is szükséges a rendelkezés érvényességéhez.
- Az örökös, illetve kedvezményezett részére történő egyösszegű haláleseti kifizetés adóalap növelő tételnek minősül, melyből a pénztár kifizetéskor a legalacsonyabb adókulcs felének megfelelő adóelőleget von le, ha a kedvezményezett (örökös) nem nyilatkozik másképp. Az adóbevalláskor, jogosult visszaigénylésre, akkor ez visszaigényelhető, vagy a legalacsonyabb adókulccsal a különbözet leadózandó. A kifizetés illetékmentes.
Amennyiben kérdése merül fel a fentiekkel kapcsolatban, kérjük jelezze szokásos elérhetőségeinken.
Oldal tetejére